Бізнесплан

Скачать 227.5 Kb.

Название	Бізнесплан
Анкор	BIZNES_PLAN Bahniyk.doc
Дата	14.05.2017
Размер	227.5 Kb.
Формат файла
Имя файла	BIZNES_PLAN Bahniyk.doc
Тип	Документы #9368

Багнюк Віктор ЕПБ-12

БІЗНЕС-ПЛАН

підприємства «Спартак»

2011-2017
Україна, 05987, Львівська обл., м. Радехів , вул. Центральна, 22
Директор: Нижник Анастасія Данилівна

телефон/факс: 8-0445-464457
Сфера діяльності – виробництво хлібобулочних виробів
Форма власності – товариство з обмеженою відповідальністю

Радехів
Березень 2011

2. Резюме

Метою цього бізнес-плану є відкриття товариства з обмеженою відповідальністю «Спарта». Строк дії бізнес-плану - 5 років. Сфера діяльності підприємства – виробництво хлібобулочних виробів.

Попит на хлібобулочні вироби формується як складова попиту оптових, роздрібних підприємств та фізичних осіб. Проведені маркетингові дослідження надали можливість визначити нішу на ринку. Це – оптове підприємство «Три ведмеді», що розташоване в селі Сморжів Вінницького району; 5 роздрібних підприємств, серед яких 2 ресторани і 3 кафе, розташовані в житловому мікрорайоні “Вишенька”; приватні підприємці – 10 осіб; фізичні особи – 100 чоловік в місяць.

В середньому обсяг продажу хлібобулочних вироби за місяць складає 4000 ум.гр.од. Чистий прибуток, який залишається у розпорядженні підприємства - 2000 ум.гр.од. Загальні витрати – 1000 ум.гр.од. Розрахунки деталізовані у фінансовому плані підприємства. Розрахунок точки беззбитковості показав, що за іншими рівними обставинами, її буде досягнуто через 10 місяців з моменту відкриття підприємства.

Статутний фонд підприємства сформований із внесків засновника і складає 10 тис.ум.гр.од. Загальна кількість персоналу підприємства (з засновником) - 15 осіб. Розрахунки з персоналом підприємства проводяться щомісячно і відповідають встановленим посадовим окладам, участь у прибутках персоналу не передбачена.

Підприємство розташовано в орендованих приміщеннях. Серед них – офіс (3 кімнати) і два складських приміщення. Для роботи використовується власний транспорт засновника.

Заохочення кредитів на першому році роботи підприємства не передбачається.
3. Організаційна структура підприємства

Товариство з обмеженою відповідальністю «Спартак» створене і працює на підставі Господарського кодексу України. Має статут і установчий договір. Статутний фонд підприємства складається із внесків засновників . Його засновником є фізичні особи – директор Нижник Анастасія Данилівна 8000 грн., генеральний директор – Януш Людмила Ігорівна 2000 грн., технолог, постачальник, бухгалтен економіст.

На підприємстві працюють за наймом 25 осіб, розрахунки з якими проводяться щомісячно. Додаткове стимулювання залежить від індивідуального внеску кожного робітника, його обсяг визначається зборами засновників та результатами поточної роботи.

Розрахунки з персоналом підприємства проводяться щомісячно і відповідають встановленим посадовим окладам, участь у прибутках персоналу не передбачена. Додаткове стимулювання залежить від індивідуального внеску кожного робітника окремо, його обсяг визначається зборами засновників за результатами поточної роботи.

4. Послуги

Назва послуги	Сильні сторони	Слабкі сторони
Виробництво хлібобулочних виробів	Високі стандарти якості продукції; найкращі працівники; чіткість й простота взаємовідносин між керівником та підлеглими; вузька спеціалізація здійснення функцій організації виробництва та управління; швидка практична реалізація управлінських рішень; можливість негайного маневрування ресурсами.	Велика кількість конкурентів на ринку; підприємство є новим, невідомим на ринку, ризик погіршення кон'юнктури місцевого ринку хлібобулочних виробів; ризики втрати часу й невиконання власних зобов’язань, пов’язані зі зниженням дієздатності засобів праці й персоналу, заміною постачальників; ризик утрати власних майна й грошових коштів через ускладнення криміногенної ситуації в місті; фінансові ризики (передовсім інфляційно-дефляційний та інвестиційний); політично-інституційний ризик

До основних конкурентних переваг продукції ТОВ «Спарта» належать: добре розроблена та узгоджена за всіма елементами маркетингова система; спеціальна оригінальна упаковка для тривалішого збереження свіжості хліба; унікальні смакові та абсолютно безпечні для здоров’я споживачів властивості продукції, які забезпечуються використанням у процесі виробництва екологічно чистих і висококалорійних компонентів, включаючи воду та різні вітамінні добавки; помірні відповідно до рівня якості ціни на пропоновані для продажу види хліба.
5. Конкуренція
Як основні конкуренти створюваної фірми «Спарта» у процесі розробки даного бізнес-плану розглядалися такі хлібопекарні підприємства Києва:

1) хлібозавод № 1 (вул. Анрі Барбюса, 39/2);

2) хлібозавод № 2 (вул. Щекавицька, 55);

3) хлібокомбінат № 4 (вул. Дегтярівська, 19);

4) хлібозавод № 6 (вул. Чернігівська, 51);

5) хлібокомбінат № 11(вул. Бориспільська, 24);

6) хлібокомбінат № 12 (бульв. Ромена Роллана, 16);

7) комбінат хлібопродуктів (вул. Межигірська, 83);

8) дослідний хлібозавод (вул. Ежена Потьє, 4);

9) булочно-кондитерський комбінат (вул. Косіора, 41).

Фірма	Товар /послуга/	Переваги	Недоліки (слабкі сторони)
Атек	Виробник батонів	Велика реклама, низька ціна, смакові характеристики товару	Низька якість товарів
Юнітрейд	Виробник хліба пшеничного	Постійна наявність у продажу свіжого хліба	Висока ціна на продукцію

6. Покупці

Група покупців	Район мешкання	Кіль- кість покупців	Обсяг продажу за календарний період, тис.гр.од.
			І-й плановий рік				ІІ-й плановий рік	ІІІ-й плановий рік
			I	II	III	IV
Населення	Радехівський	12000	500	789	3000	4567	4357	4589

7. Маркетинг

Засіб реалізації	Обсяг реалізації, %
Спеціалізований магазин	30
Торгівля зі складу	70
Разом	100

8. Реклама

преса, щити, листівки;
кур'єрська служба;
планшети в місцевому транспорті;
вітрина;

Види реклами	Сфера охоплення (коло споживачів)	Частота повторення	Вартість одної рекламної одиниці грн.	Загальна вартість реклами, грн.од.						% вартості реклами в загальних витратах
				І-й плановий рік				ІІ-й плановий рік	ІІІ-й плановий рік
				І	ІІ	ІІІ	ІV	ІІ-й плановий рік	ІІІ-й плановий рік
Преса (центральна)	Все населення	щотижня	30	390	420	420	390	1650	1680
Радіо, телебачення, інтернет(місцеве)		2 рази на день	400 грн/міс.	1200	1200	1200	1200	4850	4900
Щити		3 шт. 1 міс.	60, грн/міс.	540	540	540	540	2260	2360
Листівки		50 шт., щотижня	0,50	325	350	350	325	1400	1410

9. Персонал

Професія	Чисельність	Заробітна плата	Коло обов’язків
Управлінський персонал (3) Директор (1)	1	2950	Повна відповідальність (в т.ч. кримінальна) за діяльність підприємства
Технолог, постачальник і майстер за сумісництвом (1)	1	2600	Постачання продукції
Бухгалтер-економіст (1)	1	2700	Нарахування зарплати працівникам
Виробничо-торговельний персонал (10) Робітник-пекар (6)	6	2500	Випічка хлібобулочних виробів
Водій (2)	2	2578	Транспортні перевезення готової продукції
Продавець (2)	2	1750	Продаж хлібобулочних виробів

10. Торговельні площі

Вид приміщення	Площа, м2	Вартість оренди одиниці площі за місяць, гривень	Сума орендної плати за місяць, гривень
Виробничі (основні)	100	2,5	250
Підсобні (допоміжні)	20	2,5	50
Підвальні	180	1,5	270
Усього	300	?	570

Здійснення хлібопекарного бізнесу ТОВ «Спарта» потребує певних виробничо-господарських приміщень. Види наявних (орендованих) приміщень, виробничі площі та орендна плата.

Орендовані приміщення перебувають у стані, що відповідає сучасним санітарним нормам. Вони є достатньо сухими; діють усі системи електропостачання, вентиляції та опалення; підведено гарячу й холодну воду, каналізацію.

Офіс ТОВ «Спарта» розміщений у приміщенні площею 20 м2, в ньому діють дві телефонні лінії. У підвальних приміщеннях знаходяться склад і гараж. Облаштовано під’їзд для автотранспорту.

З метою дотримання санітарних норм буде провадитися прибирання приміщень: виробничого — два рази на добу (після першої і другої зміни); офісу — щодоби; підвального — за необхідності, але не рідше одного разу за робочий тиждень.

11. Фінансовий план

Стаття витрат	Обсяг витрат, гр.од						При мітка
	І-й плановий рік				ІІ-й плановий рік	ІІІ-й плановий рік
	І	ІІ	ІІІ	IV	ІІ-й плановий рік	ІІІ-й плановий рік
ПОСТІЙНІ ВИТРАТИ:
Оренда приміщення	6000	6000	6000	6000	28000	32000
Експлуатаційні витрати	1300	1300	1300	1300	5600	60000
Амортизаційні відрахування	1200	1200	1200	1200	5600	6400
Інші витрати	1000	1000	1000	1000	4400	4800
Разом	9500	9500	9500	9500	48400	51200
ЗМІННІ ВИТРАТИ:
Оплата праці робітників	87900	87900	87900	87900	359600	367600
Матеріальні витрати	1000	1000	1000	1000	4800	5600
Позареалізаційні витрати (реклама)	2455	2510	2510	2455	40640	41400
Інші витрати	1200	1200	1200	1200	5400	6000
Разом	92555	92555	92555	92555	371020	371820
СУКУПНІ ВИТРАТИ	102055	102055	102055	102055	419420	423020

Прогнозний обсяг продажу хлібобулочних виробів ТОВ «Спарта» у 2012-2013рр.

2012						2013
Показник	перший квартал	другий квартал	третій квартал	четвертий квартал	усього	перший квартал	другий квартал	третій квартал	четвертий квартал	усього
Хліб «Український» Кількість проданих виробів, штук	132 300	132 300	132 300	132 300	529 200	87120	87120	87120	87120	348 480
Продажна ціна одиниці продукції, гривень	0,57	0,57	0,58	0,58	?	0,60	0,60	0,60	0,60	?
Обсяг продажу, гривень	75411	75411	76734	76734	304 290	52272	52272	52272	52272	209 088
Хліб білий формовий Кількість проданих виробів, штук	134 820	134 820	134 820	134 820	539 280	90000	90000	90000	90000	360 000
Продажна ціна одиниці продукції, гривень	0,62	0,62	0,62	0,62	?	0,64	0,64	0,64	0,64	?
Обсяг продажу, гривень	83588,4	83588,4	84936,6	84936,6	337 050	57600	57600	57600	57600	230 400
Батон «Дорожній» Кількість проданих виробів, штук	?	?	?	?	?	90000	90000	90000	90000	360 000
Продажна ціна одиниці продукції, гривень	?	?	?	?	?	0,66	0,66	0,66	0,66	?
Обсяг продажу, гривень	?	?	?	?	?	59400	59400	59400	59400	237 600
	158999.4	158999.4	161670.6	161670.6	641340	169272	169272	169272	169272	677 088

Основні види сировини для випічки хліба в ТОВ «Спарта»,їх постачальники, ціни та умови поставки:

Найменування сировини	Постачальник	Ціна за 1 кг, гривень	Умова поставки
Борошно вищого гатунку	Білоцерківськийборошномельний комбінат	0,60	Оплата протягом місяця
Дріжджі	Київський дріжджовий завод	1,25	Оплата протягом місяця
Олія	Вінницький олієжировийкомбінат	1,40	Попередня оплата
Сіль	Київське АТ «Мікс»	0,30	Оплата прот ягом місяця
Поліпшувач (сода харчова)	Київське МП «Ніка»	9,50	Попередня оплата

Ураховуючи різну тривалість зберігання в придатному для безпечного споживання стані, періодичність поставки сировини має становити: дріжджів — один раз на тиждень, борошна та олії — один раз на місяць, солі та поліпшувача (соди харчової) — один раз на квартал. При цьому необхідно дотримуватися таких умов зберігання:

дріжджі — нетривале зберігання в холодильній камері;

борошно, сіль і сода харчова — зберігання в сухому приміщенні (борошно — у провітрюваній тарі або матерчатих мішках, сіль і сода харчова — в герметичній упаковці);

олія — в алюмінієвих або пластикових ємкостях.

У майбутньому за умови розширення номенклатури та асортименту хлібобулочних виробів ТОВ «Спарта» будуть потрібні нові види сировини (компонентів), зокрема: житнє й пшеничне борошно, яйця (яєчний порошок), молоко та молочні продукти, цукор (цукрова пудра), різноманітні харчові добавки та наповнювачі (горіхи, родзинки, мак, фруктовий джем тощо).

Кожний виріб має бути упакованим у спеціальний паперовий пакет. Вартість упаковки дорівнює одній копійці й має включатися до продажної ціни виробу.

Контроль якості сировини та готової продукції здійснюватиме технолог за сумісництвом (він же майстер і постачальник), який передовсім стежитиме за дотриманням технологічно необхідних пропорцій інгредієнтів у процесі підготовки тіста, а також за дотриманням температурного режиму й тривалості випічки.
12.Встановлення орієнтованої ціни послуги
Прогноз обсягів продажу на найближчі 5 років.

Ціна =3.80 грн.

Кількість = 5876

У1 = Q1*Ц1=3.80*5876 = 22328.8 грн. - дохід за 1 рік

У2 = 3.95*5901=2330895 грн. - дохід за 2 рік

У3 = 4.44*6000=26640 грн. - дохід за 3 рік

У4 = 4.54*6059=27507.86 грн. - дохід за 4 рік

У5 = 5.6*5897=33023.2 грн. - дохід за 5 рік.

Ціни встановлені аналогічно до цін конкурентів.

13. Прогнозний розрахунок прибутку
Дохід – Витрати = Прибуток

613000 – 418420 = 190580 грн.

980000 – 422020 = 190580 грн.

1045000 – 425620 = 617380 грн.

1110000 – 429220 = 679680 грн.
14. Прогнозний розрахунок чистого прибутку
190580 грн. - 0.34*190580 грн. = 125782.8 грн.

617380 грн. - 0.34*617380 грн. = 497470.8 грн.

15. Розрахунок точки беззбитковості
Визначення точки беззбитковості виробництва і продажу певних видів продукції базується на таких вихідних даних:

Показник	Місяці
	1	2	3	4	5
А. Загальний обсяг продажу товарів	27500	48972	48972	48972	48972
Б. Собівартість проданих товарів — усього,	19870	25955	25956	25960	25960
зокрема:
матеріальні витрати	9339	16870	16871	16874	16874
прямі витрати праці	2620	2620	2620	2620	2620
В. Валовий прибуток (рядок А —рядок Б)	7630	23017	23016	23012	23012
Г. Операційні витрати — усього,	6565	6565	6609	6621	6647
зокрема:
заробітна плата персоналу(за виключенням прямих витрат праці)	1050	1050	1050	1050	1050
нарахування на заробітну плату	1050	1050	1050	1050	1050
нарахування на заробітну плату	1174	1174	1174	1174	1174
рентні платежі	570	570	580	580	590
комунальні послуги	2986	2986	3016	3026	3040
амортизаційні відрахування	333	333	334	333	333
інші операційні витрати	452	452	455	458	460
Д. Операційний прибуток (рядок В — рядок Г)	1065	16452	16407	16391	16365
Е. Сплата процентів за кредит	500	500	500	500	500
Є. Чистий прибуток до сплати податків (рядок Д — рядок Е)	565	15952	15907	15891	15865
Ж. Податок з прибутку	181	5105	5090	5085	5077
З. Чистий прибуток (рядок Є — рядок Ж)	384	10847	10817	10806	10788

Місяці							Усього
6	7	8	9	10	11	12	за рік
48972	51222	51222	51222	51222	51222	51222	579 692
25962	28684	28685	28686	28690	28694	28698	321 800

16875	18645	18645	18646	18649	18651	18654	205 593
2620	2620	2620	2620	2620	2620	2620	31440
23010	22538	22537	22536	22532	22528	22524	257 892
6675	6697	6701	6743	6777	6802	6808	80210

1050	1050	1050	1050	1050	1050	1050	12600
1174	1175	1175	1175	1175	1175	1175	14094
590	605	605	610	620	630	630	7180
3068	3069	3070	3103	3125	3138	3140	36767
334	333	333	334	333	333	334	4000
463	465	468	471	474	476	479	5573
16335	15841	15836	15793	15755	15726	15716	177 682
500	500	500	500	500	500	500	6000
15835	15341	15336	15293	15255	15226	15216
5067	4909	4908	4894	4882	4872	4869	54939
10768	10432	10428	10399	10373	10354	10347	116 743

обсяг продажу виробів Опр — 50000 штук;
ціна одиниці виробу Цод — 0,55 гривні;
виторг за місяць В — 27500 гривень;
змінні поточні витрати Сзм — 12788 гривень;
постійні поточні витрати Спост — 7082 гривні.

рафічне визначення беззбитковості виробництва і продажу хлібобулочних виробів ТОВ «Спарта»

За розрахунковим методом точка беззбитковості обчислюватиметься так:

Отже, розрахована точка беззбитковості виробництва і продажу хлібобулочних виробів ТОВ «Спарта» (за умови дотримання ціни на рівні 0,55 гривні за одиницю) становить 24420 штук. Це означає, що точки беззбитковості ТОВ «Спарта» реально може досягти протягом двох тижнів у першій же місяць свого функціонування як виробничо-комерційного підприємства.
16. Потенційні ризики
У моїй діяльності можливі наступні види ризиків:

ризик появи нових прямих конкурентів, часткової втрати своєї ринкової ніші;
загроза появи залишків нереалізованої продукції в день її випікання;
ризик можливої зміни постачальників сировини через зниження її якості, підвищення цін на сировину;
вихід з ладу (поламка) технологічного устаткування та автотранспорту;
ризик можливого звільнення персоналу і неналежного виконання ним службових обов'язків;
ризик втрати майна та грошових коштів через навмисний підпал і крадіжку.

Заходи для зменшення негативного впливу ризиків на хлібопекарний бізнес:

1.1. Пошук нової ринкової ніші в інших районах міста;
1.2. Запровадження цінової конкуренції;
1.3. Здійснення позавартісних методів ринкової конкуренції;
2.1. Пошук оптових покупців у сфері громадського харчування;
2.2. Вечірня виїзна торгівля у багатолюдних місцях міста;
2.3. Застосування достатньо ефективної технології утилізації черствих хлібобулочних виробів;
3.1. Розрив укладених угод з неконкурентоспроможними постачальниками сировини й термінове встановлення зв'язків із надійними постачальниками;
3.2. Обгрунтоване підвищення продажних цін на хлібобулочні вироби;
4.1. Готовність терміново скористатися послугами ремонтно-профілактичних фірм;
4.2. Наявність коштів для придбання нового автотранспорту;
хування та підвищення рівня основної чи додаткової заробітної плати персоналу фірми;
5.2. Організація підвищення кваліфікації персоналу товариства;
5.3. Примусове звільнення недбайливих працівників і прийняття на роботу нових найманих робітників;
6.1. Страхування майна придбанням страхового полісу з конкретною умовою відшкодування заподіяної шкоди;
6.2. Уведення посади платного охоронця з виконанням відповідних функцій у неробочий час;
6.3. Облаштування приміщень надійними засобами пожежогасіння.