Главная страница
Культура
Искусство
Языки
Языкознание
Вычислительная техника
Информатика
Финансы
Экономика
Биология
Сельское хозяйство
Психология
Ветеринария
Медицина
Юриспруденция
Право
Физика
История
Экология
Промышленность
Энергетика
Этика
Связь
Автоматика
Математика
Электротехника
Философия
Религия
Логика
Химия
Социология
Политология
Геология
Реферат
Лекция
Учебное пособие
Курсовая
Задача
Закон
Отчет
Протокол
Программа
Семинар
Глава

Сборник тестовых заданий для самостоятельной подготовки
Скачать 2.3 Mb.
Название Сборник тестовых заданий для самостоятельной подготовки
Анкор DKB_-_Uch_posobie_-_Testy.doc
Дата 12.04.2017
Размер 2.3 Mb.
Формат файла doc
Имя файла DKB_-_Uch_posobie_-_Testy.doc
Тип Реферат
#591
страница 18 из 22
1   ...   14   15   16   17   18   19   20   21   22

3.3. Сущность, функции и роль коммерческих банков
Современные коммерческие банки - это банки, обслуживающие организации, а также население, то есть своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

  • аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;

  • их размещение;

  • расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств и это движение оказывает влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредит­ных ресурсов.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики централь­ного банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляци­ей и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высо­кого уровня занятости населения.

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет деятельность банка в области регулирования расчетов между субъектами экономики. То есть одно из важнейших направлений деятельности банка - это осуществление платежей и расчетов.

Существуют и иные признаки, отличающие банки от небанковских финансово-кредитных институтов:

  • для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами;

  • банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга;

  • банки - это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.


Тестовые задания
1. Термин «банк» в переводе с итальянского языка означает …

  1. стол

  2. сосуд

  3. долг

  4. монета

2. Функцией коммерческих банков является …

  1. доверительное управление имуществом клиента

  2. получение прибыли

  3. управление денежными средствами клиента

  4. аккумулирование свободных денежных средств и перераспределение их в кредиты

3. Коммерческий банк выполняет роль …

  1. торгового предприятия

  2. финансового посредника

  3. страхового агента

  4. депозитария

4. Коммерческий банк является …….… организацией.

  1. кредитной

  2. торговой

  3. финансовой

  4. страховой

5. Функцией коммерческого банка не является …

  1. посредничество в кредитовании

  2. выпуск в обращение наличных денег

  3. посредничество в расчетах

  4. эмиссия платежных средств

6. Правильность осуществления денежных операций в государственном аппарате Древней Греции оценивали …

  1. казначеи

  2. логисты

  3. патриции

  4. ростовщики

7. Функцией коммерческого банка является …

  1. перераспределительная функция

  2. размещение правительственных займов

  3. изменение норм обязательных резервов

  4. эмиссия акций

8. С появлением кредитных денег банки стали осуществлять ………. операции.

  1. кассовые

  2. расчетные

  3. залоговые

  4. эмиссионные

9. Банковское дело в России с начала 80-х годов XIX в. развивалось преимущественно на базе ………. банков.

  1. частных

  2. государственных

  3. акционерных

  4. иностранных

10. Общественное товарищество, функционирующее в Венеции в 1619 году, называлось …

  1. банком

  2. центром

  3. жиробанком

  4. ипотекой

11. Лица, осуществлявшие в государственном казначействе Древней Греции прием и выдачу денег, именовались …

  1. кассирами

  2. наукариями

  3. менялами

  4. индоссаментами

12. В Древнем Риме денежные операции осуществлялись …

  1. аргентариями

  2. депозитариями

  3. бухгалтерами

  4. квесторами

13. Основное назначение банка заключается в том, что он обеспечивает …

  1. концентрацию свободных капиталов и ресурсов

  2. инкассацию наличных денег

  3. организацию системы рефинансирования

  4. выпуск коммерческих векселей

14. В соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки наделены правом …

  1. приобретать требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме

  2. заниматься производственной деятельностью

  3. поддерживать стабильность покупательной способности национальной денежной единицы

  4. выступать кредитором последней инстанции

15. Роль банков с количественной стороны определяется объемом …

  1. ресурсов

  2. депозитов

  3. активных операций

  4. резервов


3.4. Деятельность коммерческих банков
Для успешной работы и получения прибыли коммерческому банку недо­статочно знать законы о банках, другие законодательные и административные нормы и правила. Они не дают ответа на многие вопросы, относящиеся к обеспечению безопасности, надежности и прибыльности операций. Поэтому для банка особенно важно сформировать экономическую политику, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем депозитного, кредитного, фондового портфеля, прогнозировать и преодолевать риски, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно проводить те или иные операции.

На макроэкономическом уровне банковскую экономическую политику можно определить как политику, проводимую банками страны во главе с центральным банком, по поддержанию устойчивости банковской системы и обеспечению нормального функционирования экономики.

На микроэкономическом уровне, т.е. на уровне конкретного банка, экономическую банковскую политику можно определить как стратегию и тактику банка в области организации и осуществления его операций и оказания услуг с целью обеспечения его рентабельности, устойчивости и ликвидности.

Основополагающим моментом при разработке экономической политики банка является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее достижения.

Основной целью деятельности коммерческого банка является его развитие как коммерческого предприятия с точки зрения его количественного роста и повышения эффективности работы (качественный рост), а также развитие банка как социаль­ного института с позиций обеспечения интересов клиентов, удовлетворения инте­ресов персонала и органов банковского надзора.

Основными элементами экономической политики банка являются:

  • депозитная политика;

  • кредитная политика;

  • политика в области организации расчетно-кассового обслуживания кли­ентов;

  • процентная политика, валютная политика, политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, элек­тронных и пр.);

  • политика в области управления рисками, рентабельностью банка, персо­налом.

Экономическая политика банка формируется под воздействием ряда факторов:

  • состояние рынка, на котором работает банк (риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.);

  • приоритеты развития банка на ближайшую и отдаленную перспективу (доходность, ликвидность, расширение клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг и др).

Ресурсы банка состоят из заемных, привлеченных средств и собственного капитала.

Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлекает на время.

Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капи­тал банка выполняет несколько жизненно важных функций:

  • защитная;

  • оперативная;

  • регулирующая.

Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:

  • резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством создается в размере, установленном уставом банка, по отношению к уставному капиталу, но не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

  • резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

  • резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;

  • фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т.д.).

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков.

Под устойчивостью банка следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов.

Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидность для коммерческого банка - это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение раз­личных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пас­сивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка - основа его платеже­способности.

Платежеспособность - это способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по вып­лате депозитов, перед акционерами - по выплате дивидендов, перед государст­вом - по уплате налогов, перед персоналом - по выплате заработной платы).

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов:

  • макроэкономические факторы - геополитическая и макроэкономическая обстановка в стране; совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структура и стабильность банкой системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг;

  • микроэкономические факторы - ресурсная база банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональная структура и мотивация деятельности банка.

В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

  • минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;

  • нормативы достаточности капитала;

  • нормативы ликвидности;

  • максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков;

  • максимальный размер крупных кредитных рисков;

  • максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

  • максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;

  • максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

  • нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц.


Тестовые задания
1. Банк не может быть учрежден в форме …

  1. товарищества

  2. ООО

  3. ОАО

  4. ЗАО

2. Кредитная организация вправе …

  1. заниматься страховой деятельностью

  2. осуществлять доверительное управление

  3. заниматься торговой деятельностью

  4. осуществлять производственную деятельность

3. Высшим органом управления акционерного банка является …

  1. Совет директоров

  2. Правление

  3. Совет банка

  4. общее собрание акционеров

4. Сведения о …….… не составляют банковскую тайну.

  1. вкладах граждан

  2. счетах физических и юридических лиц

  3. балансе банка

  4. операциях клиентов

5. Процентный риск банка - это вероятность понести убытки вследствие …

  1. неспособности банка реализовать свои активы

  2. установления плавающих процентных ставок

  3. неспособности заемщика вернуть ссуду с процентами

  4. непредвиденного и неблагоприятного изменения рыночных процентных ставок

6. Счетом НОСТРО является …

  1. счет банка - корреспондента в данном коммерческом банке

  2. контокоррентный счет

  3. счет данного банка в банке - корреспонденте

  4. валютный счет

7. Счетом ЛОРО является …

  1. счет банка - корреспондента в данном коммерческом банке

  2. счет данного банка в банке - корреспонденте

  3. контокоррентный счет

  4. валютный счет

8. Обязательные нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков устанавливает …

  1. центральный банк

  2. налоговое законодательство

  3. менеджмент банка

  4. агентство по страхованию вкладов граждан

9. Сумма денег, доступная для немедленного удовлетворения требований вкладчиков – это …

  1. резервный фонд коммерческого банка

  2. свободный резерв

  3. нераспределенная прибыль

  4. обязательные резервы, депонируемые в Банке России

10. Коммерческому банку требуется дополнительная лицензия на …

  1. инкассацию векселей

  2. проведение валютных операций

  3. выдачу гарантий

  4. проведение факторинговых операций

11. Один из методов уменьшения риска вложений коммерческого банка – это …

  1. диверсификация

  2. девальвация

  3. рефинансирование

  4. деноминация

12. Современные коммерческие банки обслуживают …

  1. только население и центральный банк

  2. только предприятия и организации

  3. только предприятия, организации и центральный банк

  4. предприятия, организации и население

13. Ликвидность банковских активов означает …

  1. способность банка отдать свои активы

  2. сбалансированность отдельных статей пассива банковского баланса

  3. сбалансированность отдельных статей актива банковского баланса

  4. легкость реализации активов и превращения их в денежные средства

14. Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика на получение по истечении определенного срока суммы вклада и обусловленных в ней процентов именуется …

  1. сертификатом

  2. облигацией

  3. акцией

  4. гарантией

15. Управления кредитным риском портфеля активов коммерческого банка – это метод…

  1. дестабилизации

  2. лимитирования

  3. хеджирования

  4. диверсификации

16. В соответствии с российским банковским законодательством коммерческим банкам запрещено заниматься …

  1. ссудной деятельностью

  2. расчетно-кассовым обслуживанием клиентов

  3. торговой деятельностью

  4. открытием и ведением счетов физических и юридических лиц
1   ...   14   15   16   17   18   19   20   21   22
написать администратору сайта